PSAV y Criptomonedas en Argentina: Guía Completa

Quienes me conocen saben que escribo y digo las cosas de forma transparente, siempre con fuentes oficiales de por medio. Es por este criterio, que en su momento se me complicó mucho hacer un video para responder a todas las preguntas y problemas que recibía en Linkedin o bien, en LocademiaCripto relacionados al tema del blanqueo de criptomonedas. El punto más crítico: PSAV y Binance.

Pero los "Proveedores de Servicios de Activos Virtuales" (PSAV) existen desde hace tiempo, ¿por qué explotó este tema en su momento? ¿Por qué todos los medios hablaron de esto? Dos razones combinadas: el blanqueo de capitales + Binance Argentina operando formalmente como empresa inscrita en el registro de la CNV.

Todo lo que Necesitas Saber sobre las PSAV y Criptomonedas en Argentina

Haré una breve introducción a las PSAV porque es CRÍTICO entender por qué existen, bajo qué entidad, y para qué las crearon.

• Los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) en Argentina quedaron oficialmente regulados con la creación de un registro específico el 25 de marzo de 2024. Este registro fue implementado mediante la Resolución General 994 de la Comisión Nacional de Valores (CNV), la cual se publicó en el Boletín Oficial en esa misma fecha.
• La implementación de este registro forma parte de los esfuerzos del país para alinearse con las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), específicamente la Recomendación 15, que tiene como objetivo prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo a privacidad de transacciones de activos virtuales mediante la regulación local.
• Desde entonces, todas las empresas que operen con criptomonedas, ya sean locales o internacionales, deben inscribirse en este registro para poder funcionar legalmente en Argentina, cumpliendo con las regulaciones de la CNV y con los requerimientos de la Unidad de Información Financiera (UIF).
• Una vez inscrita la empresa como PSAV, la empresa sí está obligada a llevar un registro estricto de sus clientes como parte de los controles de Conozca a su Cliente (KYC, por sus siglas en inglés), en cumplimiento con la normativa contra el lavado de activos. Esta obligación es parte de las prácticas vigentes de compliance y auditoría.

¿Qué significa que una empresa sea PSAV?

¿A qué está obligada entonces una empresa que es PSAV?

En Argentina, la Comisión Nacional de Valores (CNV) regula a las empresas que se registran como Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV), en el marco de las normativas para el control del lavado de activos.

Estas empresas están obligadas a cumplir con ciertas disposiciones clave:

1. Inscripción en el Registro: Las PSAV deben estar inscritas en el registro específico de la CNV para poder operar legalmente en el país.
2. Cumplimiento de la Normativa de Lavado de Activos: Estas empresas están obligadas a adoptar políticas y procedimientos para prevenir el lavado de activos y reportar operaciones sospechosas a la Unidad de Información Financiera (UIF).
3. Debida Diligencia: Están obligadas a identificar a sus clientes, mantener registros detallados de sus transacciones y realizar controles periódicos para asegurar la transparencia de las operaciones.
4. Reporte a la UIF: Las PSAV deben reportar operaciones sospechosas que involucren activos virtuales ante la UIF, en cumplimiento con la ley de prevención de lavado de activos.
5. Seguridad de la Información: Tienen la obligación de implementar sistemas robustos para proteger la información de los clientes y las transacciones, asegurando confidencialidad y evitando fraudes.

Estas obligaciones buscan asegurar la transparencia y proteger al sistema financiero de actividades ilícitas relacionadas con el uso de activos virtuales.

Quizás te estés preguntando:

Con el ítem número 3, ¿a qué tipo de registros se refieren?

Porque una PSAV puede operar con moneda local y por ejemplo, también operar con criptomonedas. ¿También debería informar eso?

En el ítem número 3, cuando se habla de “mantener registros detallados de sus transacciones”, se refiere a que las PSAV deben llevar un registro exhaustivo de todas las operaciones que realicen, independientemente de si se operan con moneda local (pesos argentinos) o con criptomonedas.

Este registro debe incluir:

1. Datos del cliente: Información personal detallada de los usuarios que interactúan con la PSAV, como nombre, documento de identidad, domicilio, actividad económica, entre otros.
2. Historial de transacciones: Todas las operaciones financieras realizadas por el cliente, tanto en moneda local como en activos virtuales (criptomonedas). Esto incluye la fecha, el monto, el tipo de operación, los activos involucrados y las contrapartes de las transacciones.
3. Registro de saldos: Los saldos de los clientes tanto en moneda fiduciaria (pesos) como en criptomonedas, manteniendo una trazabilidad clara de los fondos disponibles y sus movimientos internos.
4. Origen de los fondos: De ser necesario, la PSAV debe registrar y verificar el origen de los fondos utilizados en las operaciones, especialmente cuando superen ciertos umbrales o se consideren inusuales.
5. Auditoría interna: Además de los registros de clientes y transacciones, deben llevar auditorías y análisis internos que permitan identificar patrones inusuales o actividades sospechosas.

Obligación de informar operaciones con criptomonedas

Las PSAV están obligadas a registrar y tener a disposición del regulador las operaciones que involucren criptomonedas. Aunque las criptomonedas no sean moneda de curso legal, la CNV y la UIF consideran que son activos regulados que requieren control.

El matiz impositivo actual: antes vs. ahora. Antes, durante el lanzamiento del registro, existía el pánico generalizado de que exchanges internacionales como Binance informarían automáticamente saldos mensuales cripto-a-cripto a la ex-AFIP. Ahora sabemos que el régimen de información automática mensual para fines fiscales (el que aplica ARCA, ex-AFIP) corre principalmente para las billeteras locales por sus tenencias en pesos y rampas FIAT. Sin embargo, como PSAV, Binance sí está obligada a mantener todo tu historial cripto-a-cripto bajo llave y entregarlo ante requerimientos o auditorías directas del fisco, la UIF o la justicia argentina.

Exchanges antes de ser PSAV

Si una empresa internacional que opera como un exchange de criptomonedas permite a usuarios en Argentina operar con activos virtuales, pero decide registrarse y comenzar a cumplir con las normativas locales, debe notificar los cambios contractuales.

Cuando una empresa pasa a ser regulada como PSAV, implementa de forma obligatoria las actividades de reporte y registro que mencionamos antes, lo que modifica de manera directa su acuerdo de privacidad y términos comerciales en el país.

¿Por qué debe notificar a los usuarios?

1. Cambio en las políticas de privacidad y uso de datos: La empresa tiene que notificar a sus usuarios sobre cualquier cambio en la recopilación y uso de datos personales, dado que ahora está sujeta a regulaciones locales. Los usuarios deben estar informados de que sus datos personales y financieros podrían ser requeridos por las autoridades locales.
2. Cumplimiento de la normativa local: Los usuarios deben ser notificados de que la empresa, al registrarse como PSAV, está obligada a informar a la Unidad de Información Financiera (UIF) sobre transacciones sospechosas, lo que incluye la operatoria nativa en criptomonedas.
3. Modificaciones en los términos y condiciones: Las empresas que cambian su estatus para cumplir con las regulaciones de la CNV deben actualizar sus términos y condiciones de servicio. Esto incluye forzar la aceptación de adendas legales locales e informar sobre procesos de Conozca a su Cliente (KYC) alineados con el marco argentino.
4. Adaptación a las normativas locales: Al convertirse en PSAV, la empresa queda plenamente bajo el ala regulatoria de la CNV y la UIF, lo cual implica la pérdida del "limbo legal" internacional del que gozaban previamente ante el fisco local.

¿Qué hacer si un exchange se registró como PSAV sin notificar a los usuarios en profundidad previamente?

Si una empresa pasa a ser Proveedor de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) y realiza cambios en sus políticas y prácticas contractuales, los usuarios cuentan con varias opciones y derechos para proteger su privacidad y sus intereses patrimoniales:

Revisar los Términos y Condiciones Actualizados 

• Acción: Lo primero que el usuario debe hacer es revisar las adendas locales que las plataformas (como Binance) obligaron a firmar al iniciar sesión tras su registro. Allí figuran las nuevas prácticas de manejo de datos de la sucursal o entidad que responde ante la CNV.
• Derecho: Las empresas están obligadas a bloquear la operatoria o solicitar el consentimiento explícito del usuario para continuar con la relación contractual bajo las nuevas leyes de la jurisdicción.

Solicitar Información a la Empresa

• Acción: El usuario puede contactar al servicio de atención al cliente de la empresa y pedir información clara sobre cómo impacta el registro como PSAV en sus datos personales y en el historial de transacciones que realiza de forma privada.
• Derecho: Según la Ley de Protección de Datos Personales en Argentina (Ley 25.326), el usuario tiene el derecho a conocer qué información está siendo recopilada, cómo se utiliza y con qué fines.

Ejercer el Derecho de Supresión de Datos Personales

• Acción: Si el usuario no está de acuerdo con las nuevas políticas de la empresa tras su registro como PSAV, puede ejercer su derecho a solicitar la supresión de sus datos personales.
• Derecho: En virtud de la legislación argentina, los usuarios pueden solicitar la eliminación de su información personal, aunque cabe destacar la advertencia legal de que los exchanges deben conservar registros de transacciones pasadas por plazos mínimos de compliance por más que se cierre la cuenta.

Cancelar o Cerrar la Cuenta

• Acción: Si el usuario no está conforme con las obligaciones que implica el registro como PSAV, la alternativa directa es cerrar su cuenta y retirar la totalidad de sus fondos hacia wallets descentralizadas de autocustodia antes de que sigan generando historial.
• Derecho: Las empresas deben proporcionar opciones claras para que los usuarios cancelen sus cuentas y retiren sus fondos sin trabas arbitrarias.

Reportar el Incumplimiento a la CNV y la Dirección Nacional de Protección de Datos Personales

• Acción: Si el usuario considera que la empresa está actuando de manera irregular o vulnerando sus derechos de información, puede presentar una denuncia ante la Comisión Nacional de Valores (CNV) o la Unidad de Información Financiera (UIF).
• Derecho: El usuario también puede elevar un reclamo a la Agencia de Acceso a la Información Pública (organismo regulador de la Ley 25.326) si considera que la empresa ha violado su privacidad o transferido sus datos de forma ilícita.

Buscar Asesoría Legal

• Acción: Si el usuario se siente afectado patrimonialmente por los cambios normativos aplicados por la plataforma, puede buscar asesoría legal para entender sus derechos ante un eventual reclamo.
• Derecho: Un abogado especializado en derecho digital o protección de datos personales puede asesorar sobre las implicancias legales de los nuevos TyC aceptados.

Migrar a Otras Plataformas

• Acción: Si buscas mantener la privacidad nativa del ecosistema cripto, la solución técnica es migrar la operatoria a plataformas descentralizadas (DEX), protocolos DeFi y wallets sin custodia (Cold o Software Wallets) que no respondan a regulaciones de jurisdicciones locales.
• Derecho: Las criptomonedas y los activos virtuales permiten una alta movilidad, y el usuario puede decidir trasladar sus fondos a donde prefiera bajo su propia responsabilidad.

Artículos relacionados

Fuentes consultadas

• https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/305109/20240325
• https://www.argentina.gob.ar/normativa/nacional/resoluci%C3%B3n-994-2024-397598
• https://www.argentina.gob.ar/cnv/proveedores-de-servicios-de-activos-virtuales
• https://www.argentina.gob.ar/noticias/la-cnv-crea-el-registro-de-proveedores-de-servicios-de-activos-virtuales-psav
• Resolución Conjunta e impositiva aplicable bajo el nuevo marco de ARCA (ex-AFIP).